401 k计划是如何运作的

401(k)计划与其他退休计划的区别有四点。

以下是整个过程:

401（k）的退税？如果你在59.5岁之前提取你的钱，你必须支付税款，并向美国国税局缴纳10%的罚款。

你的钱有多安全?

如果你的雇主宣布破产怎么办？你怎么知道你的钱是安全的？1974年通过的《就业退休收入保障法》（ERISA）包括保护您退休收入的法规。它要求所有401（k）存款都存入保管账户，以便在雇主发生意外时确保您的资金安全。

它还规定了你的雇主必须遵守的要求，例如定期向你发送账户对账单，提供对你账户的方便访问，并保持合规性，以便该计划对公司中的每个人都公平。它还要求你的雇主向你提供关于你计划内投资机会的教育材料。

为什么加入401(k)计划会比投资更好呢股票你自己？毕竟，在您销售时，至少在您自己的投资中，您将不会受到惩罚。

与你自己的投资相比，401(k)有几个优点。当然，这并不意味着你不能两者兼得。分散你的整体金融投资总是一个明智的举动。401(k)计划的主要优点是在征税之前，钱是贡献的和您的雇主可能会符合您的贡献用公司的钱。还有其他的优势，但让我们先谈谈两个重量级的。

“税前”到底是什么意思?

让我们算算，看看税前节省的好处。例如，你可能决定每个月往你的账户里存200美元。假设，在开始你的401(k)计划之前，你每个月税前能拿回家2000美元，税后能拿回家1440美元(按28%的税率等级，要交560美元的税)。因为这200美元是税前的，这意味着你要交1800美元的税(交504美元的税)，所以你的税后收入是1296美元。换句话说，你在401(k)计划中支付了200美元，但你的实际工资只减少了144美元。你每个月节省了56美元!

除了减少你的工资税之外，你还可以将401(k)投资收益的税延迟到退休后缴纳。到那时，你可能会处于一个较低的纳税等级。你也可能生活在一个没有州所得税的州。(仅供参考，这些州是:阿拉斯加州、佛罗里达州、内华达州、南达科他州、德克萨斯州、华盛顿州和怀俄明州。田纳西州和新罕布什尔州只对股息和利息收入征税。)现在看来，这可能不是什么大事，但试试这个征税和非征税复合计算器，看看这些年来它能产生多大的影响。

免费的钱吗?

我们来谈谈你老板给的那笔免费的钱。虽然没有要求，但许多雇主会按照员工缴纳的401(k)账户金额的一定比例为其匹配。问题是，他们通常不会放任何东西进去，除非你这么做。(我们将在后面讨论“安全港”选项——这可能会要求你的雇主为每一位符合条件的员工做出贡献。)如果你不参加这个项目，你基本上就是把钱扔在那里让别人去捡。这就像在游乐园找到一张20美元的钞票然后把它扔在地上一样。

关于你的雇主所做的贡献，另一件需要记住的事情是，尽管他们能贡献的年度总金额受到美国国税局的限制，但该金额不计入年度总金额你可以贡献（2006年15,000美元）。

总限制每年可以进入401（k）账户。2006年的总数为44,000美元或100％的年薪，以较少者为准。这个限制被称为415年的限制(也以建立它的《国内税收法典》命名)。

雇主缴费的一个小缺点是可能会有期权计划．“归属”意味着，当雇主存入你账户的钱实际上是你的时，通常会有一个分层的时间表。例如，你的雇主可能有一个为期三年的投资计划，每年增加你对这笔钱的所有权三分之一。三年后，所有的钱都是你的，所有未来的贡献都是100%你的。

你可能会认为你真的不能把15％的工资放在你退休到你将无法触摸的账户。但在一些401（k）计划中，您可以在紧急情况下从您的帐户借款。你会付出利息，但你正在向自己付钱。（可能存在一些缺点，随着借出贷款的优势而不是您的401（k）。）

最后，如果你正在考虑打开一个爱尔兰共和军(这仍然是一个明智的做法)，你可能会注意到，你每年只能向个人退休账户缴纳4000美元(在2006年——到2008年将增加到5000美元)，而你向401(k)的年度缴款可能高达1.1万美元。

换工作

如果你换了工作怎么办？这是否意味着你必须缴纳税款和罚金才能保住你的钱？不可以。你可以：

如果你决定滚了进入另一个401（k）或IRA，确保不要让支票写给你．支票必须直接存入新账户。把钱存入新账户没有宽限期。如果你收到了，而不是新账户，你将被征收税款和10%的罚款。

如果你选择把你的钱放在你前雇主的计划里，那么也有几个要求。首先，您必须在您的帐户中拥有至少5,000美元的完全既得，而第二，您必须在计划的正常退休年龄（通常是65）下。

那么，你应该进入你的401（k）账户多少钱？这部分取决于您的雇主会让您提供的贡献。通常您可以投入年薪的15％。如果您的雇主不允许那么多，那么您始终可以将更高的百分比大厅。可能需要一段时间，你需要支持同事，但这是值得的。2006年，美国国税局将年度捐款（您的捐款和雇主金额与您的雇主金额）限制为薪水的100％或44,000美元，以较少者为准。

需要考虑的事情…

在确定每个月的供款金额之前，有几件事需要考虑。首先，目前的经济状况如何？你的工作稳定吗？你所在行业是否有大量裁员？如果是这样的话，那么明智的做法是将更多的钱存入一个更容易获得的储蓄账户或其他金融机构l账户。一般的经验法则是，你希望在任何时候都有至少三个月的生活费用在一个可访问的账户中，最好是六个月。在经济困难时期尤其如此。

但是，如果一切进展顺利，你的工作很安全，而且你没有任何即将到来的财务需求（比如孩子们上大学），那该怎么办？在这种情况下，你可能应该对你的贡献更积极一点。计划好今年的需求，并对自己做出承诺，你想存多少钱。这一切都将归结为你现实生活中不需要多少钱。奢侈的假期，豪华的汽车。。。你真的需要它们吗？或者，这可能只是一个问题，你可以不用多少钱，但仍然能够支付你所有的账单。

无论情况如何，坐下来，制定一个预算，包括401(k)账户的固定数额。有一些很棒的预算计算器可在互联网上获得，这将有助于确保您在设置预算时不会错过任何东西。用这个投资计算器看看每个月50美元20年后，或者100美元10年后，会有多少不同。

总的来说，如果你很年轻，有一份稳定的工作，并且没有大的资金需求，那么在你的401（k）账户中存入雇主允许的金额是有意义的。

别忘了加薪。。。

401（k）计划很容易，你甚至可能会忘记你把钱付钱给它。无论你做什么，不要忘记增加你收入加薪的金额（或者即使你有更多来自其他来源的收入）。在某些情况下，您的雇主可能会将您的贡献转移为薪水的百分比。如果是这种情况，那么您的薪水增加将自动增加401（k）贡献。但是，如果您的雇主将持平金额纳入您的帐户，则需要确保您告诉雇主增加它并通过多少金额。

到目前为止，所有这些401（k）计划的决策都相当简单。现在是时候开始有趣的部分了——确切地决定如何以及在哪里投资你辛苦赚来的钱。

您的典型401（k）计划可以提供20个或更多的投资选择，包括：

有什么区别?你应该如何分配你的钱来获得最大的利益?最有可能的是，你的计划管理员不会给你具体的投资建议。这是太多的负担。首先，让我们回顾一下上面列出的所有选项。

货币市场账户和稳定价值账户通常由押金证书和美国财政证券组成。它们非常安全，提供小但稳定的增长。

债券共同基金将大量资金投资于债券。债券基本上是公司或政府发行的借据。债券的偿还利息通常是购买量的一个固定百分比。当共同基金的债券到期时，收益用于购买不同的债券。

股票共同基金是公司股票的投资组合。当你买时股票，你只是购买了公司的一小部分。股票共同基金，像债券共同基金一样，由专业投资经理．投资组合中每个公司的股票都有不同的价值，这些价值会根据公司的业务成功而波动。共同基金的股价是由其资产净值决定的，而资产净值亦随基金内公司的情况而波动。

风险水平

你要做的第一个重要决定是你愿意承担什么样的风险。你可以选择保守路线，这意味着更低的回报，但更低的损失机会。或者，你可以选择一条适度的路线，包括风险和保守的选择，以及中等到低回报的组合。或者，你也可以积极进取，选择那些收入潜力高但风险也更高的选择。当基金的潜在回报增加时，它的风险水平也随之增加。风险本质上是任何基金存在的波动。这意味着你投资的时间范围将极大地影响你为401(k)投资所决定的进攻计划。

例如，如果您要早晚需要这笔资金，那么您的风险耐受性将会降低，您需要选择低风险投资，并获得更稳定和稳定的回报历史。您也可以降低风险多元化你的投资。

如果你还有很多年的投资时间（10年或更长），那么你可能承担得起更多的风险。你投资的时间越长，你从损失中恢复的时间就越长。

你个人对投资的感觉也是一个重要因素。过分强调投资对任何人都没有好处。考虑一下你能承受的风险，然后相应地规划你的投资。请记住，大多数计划都允许您至少每季度重新安排或“重新平衡”您的资金，在某些情况下，您可以随时调整资金平衡。

在你的选择中，风险最大，但也最有可能赚钱的是股票共同基金.历史上，股票作为一个整体的平均年回报率接近11%．棘手的部分是选择正确的股票共同基金。你怎么知道哪些是表现最好的基金?根据Motley Fool的一篇文章，“随着时间的推移，绝对表现最好的股票共同基金，无一例外”是一个指数基金. 指数基金基本上与市场匹配。它没有经理人，只是由指数中每只股票的代表性数量组成。这是实现稳定回报率的最安全赌注，回报率可以非常接近或达到11%的平均水平。

有几个指数基金。最着名的可能是标准普尔500指数．这只指数基金表现不错，但也有其他基金表现不错，比如威尔希尔5000．因为很难单独挑选出表现优于标准普尔500指数的股票，所以投资指数基金很有意义。Motley Fool的同一篇文章指出，指数基金的表现优于80%至90%的积极管理型股票基金。

当您的401（k）计划没有提供指数基金时，问题来自。那你怎么办呢？索引基金价值中的一部分提升来自于不积极管理的事实，因此没有与该管理相关的费用。您可以组合一些可能像指数基金的资金，但它会采取一些工作。你要看的第一件事就是费用和佣金带电。找一个管理费低于0.75%、没有销售费用、没有12b-1费用的基金。(12b-1费用是基金用于营销活动的年费。)你也要找一个有存货周转率低——这通常意味着它运行良好。该基金的过去的表现也是未来成功的良好指标，但不是保证。

不盲目地选择股票却对他们一无所知。做一点家庭作业。您的计划管理员应该为您提供关于每个基金的信息。这些也可以在网上找到。读了招股说明书选择你认为最适合自己的理念和想法的基金。

建立一个多元化投资组合在基金中，一种策略是选择25%的基金来自小盘股，25%来自中盘股，25%来自大盘股，25%来自国际股。如果你的401（k）计划没有提供所有这些选项，那么你可以用爱尔兰共和军．这样做的目的是分散你的投资，创造一个多样化的投资组合。这有助于平衡你的风险，因为当你有一只基金上涨时，你可能会有另一只基金下跌。大盘股基金风险较小，但小盘股基金往往有更大的增长潜力。

为了保持这种平衡，你还需要记得不时检查，确保每种类型的基金仍然有相同的百分比。如果基金内的公司表现非常好，它们往往会被推到另一个水平，在这种情况下，你的投资就会失去平衡。

以下是一些需要注意的事情:

为什么雇主会提供401(k)计划?这对他们有什么好处?实际上对雇主来说有几个好处。一方面，就业市场经常需要它。为了得到最好和最聪明的员工，公司必须提供有吸引力的福利计划。因此，401(k)计划可以起到帮助作用招聘．

雇主对401(k)计划的缴款也可以与公司利润和其他公司目标挂钩。换句话说，它可以作为一个激励计划鼓励员工更努力、更聪明地工作，以使公司做得更好。如果实现了公司的目标，那么雇主的贡献水平可能会更高。

401(k)计划也是如此便宜的而固定收益计划则是在你退休时保证给你一个特定的(确定的)数额。此外，401(k)计划的间接费用和管理费用，以及雇主支付的任何匹配的供款，都是固定的免税的费用．

还要记住，雇主也有自己的财务前景，所以为员工提供一个良好的401(k)计划也会让他们受益。

当雇主决定为员工提供401(k)计划时，他们必须经历几个步骤，既有最初的步骤，也有持续的步骤。他们要做的第一件事是邀请几家不同的方案供应商为他们的方案提交提案。每个计划提供者都有管理费和其他费用，这些费用因提供者而异。他们还将提供不同级别的服务，这些服务可能是免费的，也可能不是。

为了得到能满足公司需求的最佳交易，雇主首先必须确保他们在进行比较，确保所有供应商提供的信息都是相同的。美国劳工部的员工福利安全管理提供统一的费用披露表，可供下载。通过使用此表格，雇主可以统一向计划提供方索取信息。他们还需要查看每个单独计划的几个方面，包括：

其中一些项目是雇主必须决定的可选项目。例如，该计划可能有雇主不想提供的特点。然后，雇主必须决定哪些费用将由公司支付，哪些费用将由雇员支付。

包括匹配贡献成本的平均401（k）计划运行的薪资额为3％。

为了确保该计划对所有员工公平，而不仅仅是高度补偿的员工（HCE）或主要员工，IRS规定该计划满意非歧视测试每年。这些规定只是为了确保员工知道这个计划，享受这个计划，并从这个计划中获得同等的利益。

这个计划是前重“60%以上的资产来自关键员工。关键员工是指至少5%的公司所有者，收入超过85000美元，或工资在公司内排名前20%的员工。

归根结底，非高薪员工必须以与高薪群体成比例的比率出资。如果低收入员工的贡献低于预期，那么高薪员工的贡献将受到限制。这也是雇主如此努力让员工参与401（k）计划的部分原因——如果那些低收入员工贡献不多，那么高收入员工（如高管和业主）也贡献不了多少。

如果该计划是头重足轻的，那么雇主必须通过降低HCE的缴费限额或向非HCE的账户缴纳更多的费用来纠正这个问题。还有一个安全港选项，这是确保计划内平衡的另一种方式。“安全港”方法允许雇主跳过不歧视测试，如果他们立即对员工进行全面授权，并满足以下贡献要求:

作为替代方案，雇主可以提供相当于所有符合条件的员工工资的3%的非选择性供款——即使是那些没有参加该计划的员工。

雇主必须提交表格5500每年向国税局申报。此表格提供有关计划及其保荐人的报告和统计信息，并提供符合401(k)法律要求的证明。

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